Financial Services opera cuatro productos de extremo a extremo, cada uno con un motor de cálculo diseñado a medida. El leasing financiero trata el acuerdo como deuda amortizable: el arrendatario capitaliza el activo y arrastra un pasivo por arrendamiento, mientras que la entidad financiera mantiene una cuenta por cobrar por arrendamiento que se amortiza sobre base de anualidad o lineal, con o sin valor residual. El leasing operativo se tarifica sobre el coste total de propiedad: el arrendador conserva y amortiza el activo, y la cuota periódica se compone de la depreciación económica, el riesgo de valor residual, un presupuesto de mantenimiento y seguro, el impuesto de circulación y el coste de capital del arrendador más el margen. La financiación de equipos es crédito respaldado por activos y regido por la suficiencia de la garantía, con la relación préstamo-valor (loan-to-value) y la cobertura del servicio de la deuda (debt-service-coverage) como elementos centrales tanto en la evaluación del riesgo como en el seguimiento continuo. La financiación de stock a concesionarios es una línea de inventario renovable: cada unidad se anticipa individualmente, los intereses se devengan a diario, el stock envejecido activa amortizaciones parciales obligatorias, y el anticipo se reembolsa en su totalidad cuando se vende la unidad.

En torno a estos motores, el módulo aporta originación y elaboración de ofertas, solicitud de crédito y toma de decisiones, activación del contrato, facturación programada, aplicación de cobros, detección de impagos, dotación de provisiones por deterioro, cancelación anticipada y reestructuración, y analítica de cartera. Cada producto está disponible con variantes específicas por país que ajustan los parámetros de tipo, el tratamiento fiscal, las normas regulatorias y la documentación, y la tarificación se basa en tablas de tipos con fecha de efecto, escalonadas por tramo de importe y grado de riesgo.

En el centro del módulo se sitúa el contrato: el acuerdo entre las partes para un producto financiero concreto. Todo lo demás en el dominio se entiende en relación con él. Un contrato recoge a las partes de la operación y sus roles, ya sea arrendatario, arrendador, avalista, cofirmante o concesionario, y recorre un único ciclo de vida desde el borrador y la presentación, pasando por la aprobación crediticia y la activación, hasta un estado en cumplimiento, y finalmente hasta el vencimiento, la cancelación, el impago o la reestructuración. Sea cual sea el producto, el contrato es el hilo al que se remonta cada cuadro, flujo de caja, documento y consulta analítica.

El segundo concepto organizador es el activo. En el leasing y en la financiación de equipos, un contrato financia o arrienda un activo concreto con su marca, modelo, número de serie, precio de compra y valor residual, y ese activo se revaloriza con el tiempo para poder medir la exposición frente a su valor actual. El tercero es la línea de concesionario, la línea renovable bajo la cual se financia unidad por unidad el inventario de un concesionario en régimen de floorplan, envejeciendo cada unidad de forma independiente y disponiendo o restituyendo el límite disponible del concesionario a medida que se financia y se vende. Sustentando toda la tarificación está la tabla de tipos, una estructura con fecha de efecto que resuelve un tipo base y un margen en un tipo aplicable por tramo de importe y grado de riesgo. La exposición, los impagos y los saldos vivos se agregan de forma limpia desde un único contrato hasta el cliente, el concesionario, la línea de producto, la entidad jurídica, el país y el conjunto de la cartera, de modo que las mismas cifras cuadran en todos los niveles del negocio.

La originación comienza con una oferta o una solicitud de crédito que captura el importe solicitado, el plazo y el solicitante, tarificada frente a la tabla de tipos y la variante de país correspondientes. La evaluación crediticia produce un scorecard que arrastra la puntuación, el grado de riesgo y los parámetros de riesgo que impulsan la dotación de provisiones, y se registra una decisión de aprobar, denegar, derivar o aprobar con condiciones, junto con su importe aprobado, tipo, plazo y condiciones. Con la aprobación, el contrato se activa: el motor de cálculo genera el cuadro de amortización o la composición del coste total de propiedad, se registran el activo y cualquier garantía, y los eventos de activación se envían al libro contable.

La gestión pone entonces en marcha el negocio. Las solicitudes de factura periódicas se emiten según lo programado, los cobros que regresan del libro contable se aplican para reducir los saldos pendientes, y los intereses se devengan entre fechas de facturación. Los impagos se detectan de forma automática y se clasifican en tramos de antigüedad, escalando las posiciones vencidas para su reclamación. La financiación de stock a concesionarios sigue su propio ritmo: las unidades se financian y envejecen, las amortizaciones parciales vencen a medida que el inventario supera cada umbral de antigüedad, las auditorías físicas concilian el stock registrado con el parque del concesionario, y la venta de una unidad liquida el anticipo, los intereses devengados y las comisiones mediante una cascada definida antes de devolver cualquier excedente al concesionario. La cancelación anticipada, la reestructuración y el saneamiento se tratan como eventos de primer nivel, calculando cada uno su liquidación, su coste de ruptura o su ganancia y pérdida, y contabilizando el resultado para su tratamiento contable.

El módulo incorpora el tratamiento contable y de riesgo que exigen los productos. Los cuadros del leasing financiero y de la financiación de equipos respetan las convenciones de cómputo de días 30/360, ACT/365 y ACT/360, y la contabilidad de arrendamientos se elabora conforme a IFRS 16 y ASC 842: el activo por derecho de uso y el pasivo por arrendamiento se valoran como el valor actual de los pagos por arrendamiento al tipo implícito en el arrendamiento o al tipo de interés incremental de la deuda, incorporando los costes directos iniciales, los pagos anticipados y los incentivos. La tarificación del leasing operativo expone cada componente de la composición de la cuota, de modo que los supuestos de valor residual, los presupuestos de mantenimiento, el margen de riesgo y el coste de capital son transparentes y ajustables, y las lecturas de uso determinan la liquidación por sobreutilización o infrautilización en el momento de la devolución.

El deterioro se rige por IFRS 9: los contratos se clasifican en fase uno, dos o tres, y la pérdida crediticia esperada se calcula a partir de la probabilidad de incumplimiento, la pérdida en caso de incumplimiento y la exposición en el momento del incumplimiento, con la cobertura de provisiones visible frente a la exposición dudosa. La financiación de equipos se supervisa por la relación préstamo-valor y la cobertura del servicio de la deuda, con pruebas de estrés del valor residual en escenarios de recuperación base, baja y estresada, activando los incumplimientos ajustes de garantías (margin calls) o requerimientos de colateral. La financiación de stock a concesionarios aplica calendarios de amortización parcial configurables por tramo de antigüedad y ejecuta la cascada de venta en estricto orden de prioridad. Cada decisión y cambio de estado, desde un resultado crediticio hasta una anulación de tipo o una transición de contrato, se registra en un log de auditoría inalterable, aportando los controles, la segregación de funciones y la trazabilidad que exige la revisión regulatoria y de auditoría.

Financial Services es deliberadamente estrecho en lo que guarda y amplio en lo que alimenta. Se integra de forma más estrecha con Accounting & Control, que es el propietario del libro contable por partida doble. La activación del contrato reconoce una cuenta por cobrar por arrendamiento o, en el caso del leasing operativo, un activo fijo; las solicitudes de factura se convierten en facturas de cuentas por cobrar con sus asientos contables; los devengos de intereses, la amortización, la revalorización del residual, el deterioro, la liquidación y el saneamiento se contabilizan cada uno como el asiento correspondiente; y los cobros conciliados regresan para su aplicación. Las posiciones vencidas afloran en el flujo de trabajo de Collections para su recuperación, y la clasificación de instrumentos se comparte con Treasury en lugar de duplicarse.

Los contratos, la documentación firmada, los informes de crédito, los informes de inspección, los certificados de seguro y las modificaciones se conservan en Document Management y se recuperan en contexto sobre el contrato. El módulo se enlaza con el Product & Service Catalog para que lo que se financia cuadre con el catálogo comercial, y una operación configurada y tarificada desde CPQ puede trasladarse directamente a un acuerdo de financiación, ofreciendo un reporting unificado entre las vistas comercial y financiera. Las decisiones crediticias y de alto valor se tramitan a través de los workflows de aprobación compartidos de la suite, y la analítica de cartera se apoya en las mismas estructuras de cliente, entidad y país usadas en todo Nashua 360, de modo que la exposición y el rendimiento cuadran con la imagen más amplia de la empresa.

Como suite AI-native, Nashua 360 trata a los AI Workers como usuarios de primer nivel de Financial Services, operando bajo los mismos permisos, reglas de aprobación y registro de auditoría que cualquier compañero. Responden directamente a preguntas conversacionales sobre la cartera, resolviendo una consulta como la exposición total de un cliente, el perfil de tramos de impago de un país o la distribución por antigüedad del floorplan de un concesionario en los datos subyacentes, sin necesidad de elaborar un informe a mano. Ejecutan acciones dentro de los derechos que se les han concedido: generar una oferta, ejecutar un cálculo de amortización o de coste total de propiedad, emitir una solicitud de factura, registrar una amortización parcial o preparar la liquidación de una cancelación anticipada.

Los AI Workers supervisan el negocio de forma continua y plantean excepciones, señalando incumplimientos de préstamo-valor o de cobertura del servicio de la deuda, amortizaciones parciales que vencen, discrepancias de auditoría, inventario envejecido y contratos que derivan hacia el impago o hacia una fase de deterioro peor. Extraen datos estructurados de los documentos entrantes, leyendo expedientes de crédito, estados financieros, informes de inspección y contratos firmados para rellenar solicitudes y registros de activos. Ofrecen apoyo a la decisión a los analistas de riesgos, resumiendo la posición de un solicitante, comparando escenarios y sacando a la luz los factores que hay detrás de un scorecard. Y participan directamente en los flujos de trabajo como nodo de revisión o aprobación, contrastando una decisión crediticia o una transición de contrato con la política, registrando su valoración, y bien despejando los casos rutinarios o bien escalando aquellos que requieren una persona, quedando cada paso recogido en el rastro de auditoría inalterable.