Financial Services gère quatre produits de bout en bout, chacun doté d'un moteur de calcul spécialement conçu. La location financière traite le contrat comme une dette amortissable : le preneur immobilise l'actif et porte une dette de leasing, tandis que l'établissement financier détient une créance de leasing qui s'amortit sur une base annuitaire ou linéaire, avec ou sans valeur résiduelle. La location opérationnelle se tarifie sur le coût total de possession : le bailleur conserve et amortit l'actif, et le loyer périodique se compose de l'amortissement économique, du risque de valeur résiduelle, d'un budget de maintenance et d'assurance, de la taxe de circulation, ainsi que du coût du capital du bailleur augmenté de sa marge. Le financement d'équipements est un crédit adossé à un actif, régi par l'adéquation du collatéral, avec la quotité de financement et le ratio de couverture du service de la dette au coeur de l'analyse de risque comme du suivi continu. Le financement de stock concessionnaire est une facilité de stock renouvelable : chaque unité fait l'objet d'une avance individuelle, les intérêts courent quotidiennement, l'ancienneté du stock déclenche des remboursements partiels obligatoires, et l'avance est remboursée intégralement à la vente de l'unité.

Autour de ces moteurs, le module assure la mise en place et l'établissement de devis, la demande de crédit et la prise de décision, l'activation du contrat, la facturation programmée, l'affectation des encaissements, la détection des impayés, le provisionnement pour dépréciation, la résiliation anticipée et la restructuration, ainsi que l'analyse de portefeuille. Chaque produit est disponible avec des variantes propres à chaque pays qui ajustent les paramètres de taux, le traitement fiscal, les règles réglementaires et la documentation, et la tarification s'appuie sur des grilles de taux à date d'effet, échelonnées par tranche de montant et par grade de risque.

Au centre du module se trouve le contrat : l'accord entre les parties portant sur un produit financier déterminé. Tout le reste du domaine se comprend par rapport à lui. Un contrat porte les parties à l'opération et leurs rôles, qu'il s'agisse du preneur, du bailleur, du garant, du co-emprunteur ou du concessionnaire, et il parcourt un cycle de vie unique, du brouillon et de la soumission, en passant par l'approbation du crédit et l'activation, jusqu'à un état sain, puis finalement l'échéance, la résiliation, le défaut ou la restructuration. Quel que soit le produit, le contrat est le fil auquel chaque échéancier, chaque flux de trésorerie, chaque document et chaque requête analytique se rattache.

Le deuxième concept structurant est l'actif. En leasing et en financement d'équipements, un contrat finance ou loue un actif précis doté d'une marque, d'un modèle, d'un numéro de série, d'un prix d'achat et d'une valeur résiduelle, et cet actif est réévalué dans le temps afin que l'exposition puisse être mesurée par rapport à sa valeur actuelle. Le troisième est la facilité concessionnaire, la ligne renouvelable au titre de laquelle le stock d'un concessionnaire en floorplan est financé unité par unité, chaque unité vieillissant de façon indépendante et tirant ou reconstituant la limite disponible du concessionnaire au fur et à mesure de sa mise en stock et de sa vente. À la base de toute tarification se trouve la grille de taux, une structure à date d'effet qui résout un taux de base et une marge en un taux applicable, par tranche de montant et par niveau de risque. L'exposition, les impayés et les encours se consolident proprement d'un contrat unique vers le client, le concessionnaire, la ligne de produit, l'entité juridique, le pays et l'ensemble du portefeuille, de sorte que les mêmes chiffres se réconcilient à chaque niveau de l'entreprise.

La mise en place débute par un devis ou une demande de crédit qui capture le montant demandé, la durée et le demandeur, tarifé au regard de la grille de taux et de la variante pays pertinentes. L'évaluation du crédit produit un scorecard portant le score, le grade de risque et les paramètres de risque qui déterminent le provisionnement, et une décision d'approbation, de refus, de renvoi ou d'approbation conditionnelle est consignée avec son montant approuvé, son taux, sa durée et ses conditions. Après approbation, le contrat est activé : le moteur de calcul génère l'échéancier d'amortissement ou la décomposition du coût total de possession, l'actif et tout collatéral sont enregistrés, et les événements d'activation sont transmis au grand livre.

La gestion pilote ensuite le portefeuille. Des demandes de facturation périodiques sont émises selon l'échéancier, les encaissements remontant du grand livre sont affectés à la réduction des soldes restant dus, et les intérêts courent entre les dates de facturation. Les impayés sont détectés automatiquement et classés en tranches d'ancienneté, faisant remonter les positions en retard vers le recouvrement. Le financement de stock concessionnaire suit son propre rythme : les unités sont mises en stock et vieillissent, les remboursements partiels deviennent exigibles à mesure que le stock franchit chaque seuil d'ancienneté, les audits physiques réconcilient le stock enregistré avec le parc du concessionnaire, et la vente d'une unité solde l'avance, les intérêts courus et les frais selon une cascade définie avant de restituer tout excédent au concessionnaire. La résiliation anticipée, la restructuration et la passation en perte sont traitées comme des événements de premier plan, chacun calculant son décompte de solde, son coût de rupture ou son gain et sa perte, et enregistrant le résultat aux fins de traitement comptable.

Le module porte le traitement comptable et de risque qu'exigent les produits. Les échéanciers de location financière et de financement d'équipements respectent les conventions de décompte des jours 30/360, ACT/365 et ACT/360, et la comptabilité de leasing est produite selon IFRS 16 et ASC 842 : l'actif au titre du droit d'utilisation et la dette de leasing sont évalués comme la valeur actuelle des paiements de leasing au taux implicite du contrat ou au taux d'emprunt marginal, en y intégrant les coûts directs initiaux, les paiements anticipés et les incitations. La tarification de la location opérationnelle expose chaque composante de la décomposition du loyer, de sorte que les hypothèses de valeur résiduelle, les budgets de maintenance, la marge de risque et le coût du capital sont transparents et ajustables, et les relevés d'utilisation déterminent le décompte de sur-utilisation et de sous-utilisation à la restitution.

La dépréciation suit IFRS 9 : les contrats sont classés en niveau un, deux ou trois, et la perte de crédit attendue est calculée à partir de la probabilité de défaut, de la perte en cas de défaut et de l'exposition en cas de défaut, avec un taux de couverture des provisions visible par rapport à l'exposition non performante. Le financement d'équipements est suivi sur la quotité de financement et le ratio de couverture du service de la dette, avec des tests de résistance de la valeur résiduelle sur des scénarios de recouvrement de base, faible et dégradé, les dépassements donnant lieu à des appels de marge ou à des demandes de collatéral. Le financement de stock concessionnaire applique des échéanciers de remboursement partiel configurables par tranche d'ancienneté et met en oeuvre la cascade de vente selon un ordre de priorité strict. Chaque décision et chaque changement d'état, d'un résultat de crédit à une dérogation de taux jusqu'à une transition de contrat, sont inscrits dans un journal d'audit inaltérable, offrant les contrôles, la séparation des tâches et la traçabilité qu'exigent la revue réglementaire et l'audit.

Financial Services est délibérément restreint dans ce qu'il conserve et large dans ce qu'il alimente. Il s'intègre le plus étroitement avec Accounting & Control, qui détient le grand livre en partie double. L'activation d'un contrat comptabilise une créance de leasing ou, pour la location opérationnelle, une immobilisation ; les demandes de facturation deviennent des factures clients avec leurs écritures comptables ; les intérêts courus, l'amortissement, la réévaluation de la valeur résiduelle, la dépréciation, le décompte de solde et la passation en perte s'enregistrent chacun selon l'écriture appropriée ; et les encaissements rapprochés remontent pour affectation. Les positions en retard apparaissent dans le workflow de Collections pour le recouvrement, et la classification des instruments est partagée avec Treasury plutôt que dupliquée.

Les contrats, la documentation signée, les rapports de crédit, les rapports d'inspection, les certificats d'assurance et les avenants sont conservés dans Document Management et consultés en contexte sur le contrat. Le module se relie au Product & Service Catalog afin que ce qui est financé se réconcilie avec le catalogue commercial, et une opération configurée et tarifée dans CPQ peut être reportée directement dans un accord de financement, offrant un reporting unifié entre les vues commerciale et financière. Les décisions de crédit et de montants élevés passent par les workflows d'approbation partagés de la suite, et l'analyse de portefeuille s'appuie sur les mêmes structures de client, d'entité et de pays utilisées dans tout Nashua 360, de sorte que l'exposition et la performance se réconcilient avec l'image d'ensemble de l'entreprise.

En tant que suite AI-native, Nashua 360 traite les AI Workers comme des utilisateurs de premier plan de Financial Services, opérant sous les mêmes permissions, règles d'approbation et journalisation d'audit que n'importe quel collègue. Ils répondent directement aux questions conversationnelles sur le portefeuille, résolvant une demande telle que l'exposition totale d'un client, le profil des tranches d'impayés d'un pays ou la distribution par ancienneté du floorplan d'un concessionnaire en données sous-jacentes, sans qu'un rapport ait à être construit à la main. Ils exécutent des actions dans le cadre des droits qui leur sont accordés : générer un devis, exécuter un calcul d'amortissement ou de coût total de possession, émettre une demande de facturation, enregistrer un remboursement partiel ou préparer un décompte de résiliation anticipée.

Les AI Workers surveillent le portefeuille en continu et font remonter les exceptions, signalant les dépassements de quotité de financement ou de ratio de couverture du service de la dette, les remboursements partiels devenant exigibles, les écarts d'audit, le stock vieillissant et les contrats glissant vers l'impayé ou vers un niveau de dépréciation plus dégradé. Ils extraient des données structurées des documents entrants, en lisant les dossiers de crédit, les états financiers, les rapports d'inspection et les contrats signés pour alimenter les demandes et les fiches d'actif. Ils apportent une aide à la décision aux analystes de crédit, en synthétisant la situation d'un demandeur, en comparant des scénarios et en mettant en évidence les facteurs qui sous-tendent un scorecard. Et ils participent directement aux workflows en tant que noeud de revue ou d'approbation, en confrontant une décision de crédit ou une transition de contrat à la politique, en consignant leur évaluation, et en validant les cas de routine ou en faisant remonter ceux qui requièrent un humain, chaque étape étant capturée dans la piste d'audit inaltérable.